Системой обязательного страхования пенсионных накоплений называют государственный механизм, при котором часть взносов и дополнительных платежей фиксируется на личном счете человека в виде реальных денег, инвестируется и защищается законом. Проверить наличие таких сбережений, понять причины их отсутствия и оценить будущие выплаты может каждый застрахованный гражданин через выписку со своего лицевого счета.
Что означает обязательное страхование пенсионных накоплений и чем оно отличается от страховой пенсии
Государственная пенсионная система разделяет будущие выплаты граждан на две самостоятельные категории: страховую и накопительную. Первая формируется по солидарному принципу: текущие отчисления работодателей сразу идут на обеспечение нынешних пенсионеров, а на счете работника фиксируются только индивидуальные пенсионные коэффициенты (баллы).
Накопительная часть работает иначе. Деньги поступают на персональный счет застрахованного лица, не тратятся на текущие нужды системы и передаются управляющим компаниям или фондам для инвестирования на финансовом рынке. Правовой базой для назначения и выплаты этих сумм служит Федеральный закон «О накопительной пенсии», а правила приумножения капитала регулирует Федеральный закон «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации».
Инвестирование защищает сбережения от инфляции и увеличивает общий капитал к моменту выхода человека на заслуженный отдых. При этом назначенные пенсии не облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) в соответствии со статьей 217 Налогового кодекса.
Почему на счете нет пенсионных накоплений: основные причины
При проверке выписки из лицевого счета многие граждане обнаруживают нулевой баланс в разделе накопительной части. Отсутствие средств связано с периодом трудовой деятельности, форматом занятости или более ранним получением всей суммы.
Главная причина кроется в изменении законодательства. С 2002 по 2013 год накопительная пенсия формировалась из отчислений работодателей, а с 2014 года этот формат заморожен. Государство ввело мораторий на направление 6% страховых взносов на формирование накопительной пенсии. В результате все обязательные платежи работодателей за сотрудников полностью направляются в страховую часть и переводятся в пенсионные баллы.
Выделяют четыре типичные ситуации, при которых у человека нет таких сбережений:
- Начало официальной карьеры после 2014 года. Если человек впервые устроился на работу по трудовому или гражданско-правовому договору в период действия моратория и не делал самостоятельных отчислений, счет остается пустым.
- Отсутствие официального дохода в 2002-2013 годах. При работе без оформления, ведении деятельности в специальных налоговых режимах без уплаты взносов на обязательное пенсионное страхование или длительном перерыве в стаже отчисления не производились.
- Выбор только страховой части. Граждане, имевшие право распределить тариф взносов, могли отказаться от накопительного компонента в пользу увеличения страховых баллов.
- Единовременное получение средств в прошлом. Если пенсионер уже обращался за выплатой и забрал всю сумму сразу из-за ее небольшого размера, счет обнуляется.
От чего зависит размер пенсионных накоплений и будущих выплат
Объем средств на индивидуальном счете и величина будущей ежемесячной выплаты складываются из нескольких финансовых и демографических параметров. Даже после введения моратория на взносы работодателей уже сформированный капитал продолжает расти.
На итоговую сумму влияют следующие факторы:
- Сформированная база за 2002-2013 годы. Чем выше была официальная заработная плата человека в этот период, тем больше денег перечислил за него работодатель.
- Добровольные отчисления и государственная поддержка. Счет пополняется, если гражданин самостоятельно переводил дополнительные страховые взносы, участвовал в программах софинансирования или направил на будущую пенсию средства материнского капитала. Граждане, делающие дополнительные страховые взносы на пенсионные накопления, имеют право на налоговый вычет в размере от 13 до 22% суммы взносов. При этом максимальная сумма добровольных взносов на пенсионные накопления, за которую можно получить налоговый вычет, составляет 150 тысяч рублей.
- Инвестиционный доход фонда. Средствами управляет Социальный фонд России (СФР) через государственную управляющую компанию или выбранный гражданином негосударственный пенсионный фонд (НПФ). Доходность зависит от результатов вложения денег в ценные бумаги и другие финансовые инструменты.
- Ежегодная корректировка назначенных выплат. Тем, кто уже получает деньги ежемесячно, размер выплат пересчитывают по итогам инвестирования за прошлый год. В частности, Социальный фонд в беззаявительном порядке проведет с 1 августа 2026 года корректировку размера накопительной пенсии и срочной пенсионной выплаты. По информации из официального сообщения Соцфонда, в рамках этого перерасчета в 2026 году СФР увеличит накопительные пенсии на 17,3%, а срочные пенсионные выплаты на 19,32%. Такое повышение в СФР затронет свыше 133 тысяч получателей накопительной пенсии и порядка 34 тысяч получателей срочной выплаты.
- Продолжительность выплатного периода. При расчете ежемесячной суммы общий капитал делится на количество месяцев, установленное законом.
| Фактор формирования | Как влияет на сумму накоплений | Что может сделать гражданин |
|---|---|---|
| Взносы работодателя (2002-2013 гг.) | Составляют основную расчетную базу счета пропорционально белой зарплате тех лет | Проверить полноту учтенных данных по стажу и взносам в выписке СФР |
| Инвестиционный доход | Ежегодно увеличивает остаток на счете и позволяет индексировать уже назначенные выплаты | Сравнить доходность текущего страховщика (СФР или НПФ) и при необходимости сменить фонд без потери дохода |
| Добровольные взносы и маткапитал | Позволяют пополнять счет независимо от моратория и дают право на срочную выплату | Перечислять личные взносы и оформлять налоговый вычет со взносов в пределах 150 000 рублей |
| Ожидаемый период выплаты | Чем больше количество месяцев в формуле, тем меньше расчетный ежемесячный платеж | Учесть действующий норматив (270 месяцев в 2026 году) при выборе способа получения денег |
При каких условиях назначаются выплаты в 2026 году
Право на получение средств из накопительной части наступает раньше, чем право на обычную пенсию по старости. Для Vergleich: в 2026 году возраст выхода на страховую пенсию по старости составляет 64 года для мужчин и 59 лет для женщин, а с 2028 года возраст выхода на страховую пенсию изменится и составит 65 лет для мужчин и 60 лет для женщин.
Для накопительной части сохранены прежние возрастные рубежи. За назначением накопительной пенсии можно обратиться по достижении 55 и 60 лет женщинами и мужчинами при наличии стажа и ИПК (индивидуального пенсионного коэффициента). Эти параметры должны соответствовать нормативам для назначения страховой пенсии: в 2026 году минимальный страховой стаж должен быть не менее 15 лет, а минимальное количество пенсионных коэффициентов должно быть не менее 30.
Закон предусматривает три формата выплаты сбережений в зависимости от их объема и источников формирования:
- Единовременная выплата. Всю сумму перечисляют одним платежом, если расчетный ежемесячный размер пенсии оказывается меньше или равен установленному порогу, либо если у человека к 55 или 60 годам нет нужного стажа и баллов.
- Пожизненная накопительная пенсия. Деньги выплачиваются каждый месяц на протяжении всей жизни. Накопительная пенсия назначается, если ее размер, деленный на ожидаемый период выплаты, больше 10% месячного прожиточного минимума пенсионера.
- Срочная пенсионная выплата. Ежемесячные платежи перечисляются в течение периода, который выбрал сам гражданин. Срочная пенсионная выплата доступна тем, кто делал добровольные взносы или направил средства материнского капитала, а ее срок не может быть менее 10 лет (120 месяцев).
Чтобы определить, положена ли человеку единовременная выплата или пожизненная пенсия в 2026 году, используют два государственных показателя. Ожидаемый период выплаты накопительной пенсии с 2025 года составляет 270 месяцев, и в 2026 году этот показатель также равен 270 месяцам (для сравнения: в 2024 году ожидаемый период выплаты составлял 264 месяца). Второй показатель касается минимального дохода: месячный прожиточный минимум для пенсионеров в целом по Российской Федерации в 2026 году составляет 16 288 рублей (тогда как в 2024 году общероссийский прожиточный минимум для пенсионеров составлял 13 290 рублей).
В 2026 году мужчине исполняется 60 лет, у него есть 15 лет стажа и 30 пенсионных коэффициентов. На его индивидуальном счете сформировано 350 000 рублей пенсионных накоплений. Чтобы узнать формат выплаты, разделим 350 000 рублей на ожидаемый период выплаты в 2026 году, равный 270 месяцам. Расчетный размер пожизненной пенсии составит около 1 296,30 рубля в месяц. Далее определим пороговое значение: 10% от прожиточного минимума пенсионера в 2026 году (16 288 рублей) равны 1 628,80 рубля. Поскольку расчетная сумма (1 296,30 рубля) меньше порога в 10% (1 628,80 рубля), пожизненная выплата не назначается, и гражданин вправе получить все 350 000 рублей единовременно. При сумме на счете от 440 000 рублей расчетный платеж превысил бы 1 628,80 рубля, поэтому была бы назначена ежемесячная пенсия.
Альтернативные инструменты и наследование средств
Помимо сохранения денег в рамках обязательного пенсионного страхования, граждане могут перевести свои средства в новый финансовый инструмент. В 2024 году в России стартовала программа долгосрочных сбережений (ПДС). Она позволяет объединить прежние пенсионные накопления с личными взносами по отдельному договору с НПФ. Для участников предусмотрена поддержка от государства: максимальный размер государственного софинансирования по программе долгосрочных сбережений составляет 36 тысяч рублей в год.
Еще одно важное свойство пенсионных накоплений заключается в возможности их передачи правопреемникам, если владелец счета ушел из жизни до назначения ему выплат (или до исчерпания остатка при срочной выплате). Гражданин может заранее подать в свой фонд заявление о распределении средств между конкретными людьми, а при отсутствии такого заявления деньги получают родственники по закону.
Правопреемникам важно строго соблюдать установленный законом срок. Правопреемникам дается полгода после смерти владельца накопительной пенсии на подачу заявления о выплате средств или отказе от них. Если пропустить шестимесячный период, восстанавливать право на получение денег придется через суд.
Как проверить свои накопления и оформить выплату: порядок действий
Чтобы узнать точную сумму сбережений, определить страховщика и подать заявление на выплату, выполните пять последовательных шагов:
- Закажите выписку из индивидуального лицевого счета. Сформируйте документ в личном кабинете на портале «Госуслуги», на сайте СФР или через МФЦ.
- Проверьте раздел со сведениями о пенсионных накоплениях. В выписке отображается общая сумма с учетом инвестиционного дохода и наименование страховщика (Социальный фонд России или конкретный НПФ), у которого хранятся деньги.
- Оцените право на выплату и рассчитайте ориентировочный порог. Проверьте достижение возраста 55 лет (для женщин) или 60 лет (для мужчин), наличие минимум 15 лет стажа и 30 баллов. Разделите сумму накоплений на 270 месяцев и сравните результат с порогом 1 628,80 рубля (10% от прожиточного минимума пенсионера в 2026 году).
- Подайте заявление своему страховщику. Если средства находятся в СФР, заявление подается через «Госуслуги», клиентскую службу фонда или МФЦ. Если деньги размещены в негосударственном фонде, обращаться нужно напрямую в свой НПФ (порядок обращения регулируют Правила единовременной выплаты негосударственным пенсионным фондом средств пенсионных накоплений застрахованным лицам).
- Сохраните уведомление о приеме заявления и решение фонда. Документ подтверждает дату обращения и выбранный способ перечисления средств на банковский счет.
Частые вопросы
Почему у рожденных после 1967 года может не быть пенсионных накоплений?
Даже если человек подходит по году рождения, средства на счете отсутствуют, когда в период с 2002 по 2013 год у него не было официальной работы с отчислениями в пенсионную систему, а трудовой стаж начался только с 2014 года после введения моратория на перечисление 6% взносов работодателя.
Как увеличить сумму накоплений, если взносы работодателей заморожены?
Счет можно пополнять за счет добровольных страховых взносов или перевода средств материнского капитала. Кроме того, уже имеющийся остаток ежегодно увеличивается за счет инвестиционного дохода СФР или НПФ, а при желании гражданин может перевести капитал в программу долгосрочных сбережений и получать государственное софинансирование до 36 тысяч рублей в год.
Удерживается ли налог при получении накопительной пенсии или единовременной выплаты?
Нет, согласно статье 217 Налогового кодекса РФ, государственные и накопительные пенсионные выплаты не облагаются налогом на доходы физических лиц. Гражданин получает назначенную сумму полностью.
